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為什么中國富豪都設(shè)立離岸信托

2022-01-11 11:06:06

隨著市場不穩(wěn)定、股市震蕩加劇以及全球經(jīng)濟(jì)增長不確定性驟增，越來越多的中國富豪借助離岸信托基金來規(guī)避風(fēng)險。

這些富豪中間大部分是擁有上市公司的企業(yè)家。比如，融創(chuàng)中國董事長孫宏斌在2018年的最后一天，把市值45億美元的融創(chuàng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給離岸信托——南科他州孫氏家族信托；劉強(qiáng)東持有京東的15.5%的股份，也是通過離岸信托持有的；而馬云持有的阿里股份中，僅有0.2%為個人持有，其余均是通過離岸家族信托、海外慈善基金會、開曼控股公司持有。

據(jù)現(xiàn)在不完全統(tǒng)計，已經(jīng)有10名中國富豪將近千億資產(chǎn)轉(zhuǎn)入離岸家族信托。

為什么中國富豪都設(shè)立離岸信托？離岸信托到底是什么呢？

離岸信托，說簡單點，就是富豪將名下股份（不管是A股、港股還是美股）、國內(nèi)的房產(chǎn)等裝入離岸信托公司，裝入的那一瞬間，股份和房產(chǎn)的所有權(quán)就不再屬于該富豪，而是屬于離岸信托，離岸信托有很強(qiáng)的保護(hù)作用，能夠在個人資產(chǎn)和信托資產(chǎn)中間樹立起一道屏障，不論國內(nèi)發(fā)生任何情況，都不會對離岸信托中的資產(chǎn)造成影響。

信托本身并不會跟富豪爭奪財產(chǎn)，所以富豪依然有能力控制信托和分配信托產(chǎn)生的權(quán)益，使受益人的利益能夠得到更多的保護(hù)。

現(xiàn)在中國還沒有針對離岸信托的相關(guān)法律規(guī)范，也沒有加入海牙信托公約，對信托的權(quán)益如何處理還沒有規(guī)定。所以一旦發(fā)起離岸信托的富豪在中國涉及民事、刑事訴訟等，法院也沒有辦法從信托里拿走一分錢作為罰款或賠償。

重點就是“保護(hù)”二字，當(dāng)然，保護(hù)的意義相對比較寬泛。

其實離岸信托的作用很多，不過在中國有幾點特別突出：

一是資產(chǎn)隔離，因為信托是獨立財產(chǎn)，可以避免因婚姻問題等分割家族財富。比如，龍湖集團(tuán)董事長吳亞軍離婚案就是最好的例子，龍湖地產(chǎn)在上市前，她就和當(dāng)時的老公蔡奎分別設(shè)立了家族信托，兩人分別用各自的家族信托持有上市公司股份，即使后來離婚了，也不影響公司運(yùn)轉(zhuǎn)以及財產(chǎn)分割。

二是財產(chǎn)傳承，隨著企業(yè)發(fā)展、資產(chǎn)的積累，老板們會考慮到財富的傳承問題。家族信托本身就是一種理財方式，委托人也可以將其財產(chǎn)委托給受益人，用這種方式為受托人進(jìn)行管理和分配，防止受益人揮霍。而離岸信托具有私密性，而且國外或者相關(guān)地區(qū)的信托法律相對成熟，可以滿足有錢人對財富的管理和傳承需求。

三是財產(chǎn)保護(hù)，也就是規(guī)避風(fēng)險，因為信托資產(chǎn)成立后，就會從個人財產(chǎn)中分割出來，是獨立運(yùn)作的資產(chǎn)，它不能被抵債、清算等，這一點做老板的會特別注重。

因為近年來企業(yè)因債務(wù)危機(jī)、股權(quán)質(zhì)押、經(jīng)營不善而退市或者倒閉的案例很多，以上市公司為例，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，A股3000多家上市公司中，負(fù)債率超過60%以上就有600多家，甚至有10多家上市公司早就資不抵債了。

一旦發(fā)生債務(wù)糾紛或者破產(chǎn)時，企業(yè)存在銀行的錢、房產(chǎn)、股票、基金等全部將被查封、凍結(jié)。這種情況之下，如果設(shè)有離岸家族信托，個人就不會因為公司破產(chǎn)而破產(chǎn)，所以越來越多的富豪借助離岸家族信托基金來規(guī)避風(fēng)險。

此外，可能還會涉及稅務(wù)問題。比如小米上市后，雷軍把所有股份托管給方舟信托，受益人是雷軍及其家人。原本雷軍持有的股份如果分紅的話，是需要在內(nèi)地繳稅的，但是現(xiàn)在受益人不止雷軍一個人，如果其他受益人不是中國大陸稅務(wù)居民的話，則情況就不一樣了。

離岸信托的作用很大，信托本身就是一種資產(chǎn)托管方式，無論是窮人還是富人，都會有風(fēng)燭殘年的那一天，資產(chǎn)傳承是人生道理上必不可少的一課，離岸信托不僅是一個工具，還承載著家族未來的希望！

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