關于信托投資公司開展集合資金信托業(yè)務創(chuàng)新試點有關問題的通知

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司、財務公司、金融租賃公司：

為鼓勵信托投資公司業(yè)務創(chuàng)新，[注冊英國公司條件]促進信托行業(yè)健康規(guī)范發(fā)展，銀監(jiān)會決定開展信托投資公司集合資金信托業(yè)務創(chuàng)新試點�，F(xiàn)就有關問題通知如下：

一、信托投資公司開展集合資金信托業(yè)務創(chuàng)新試點（以下簡稱創(chuàng)新試點）應在管理嚴謹、風險可控的前提下進行，符合本通知規(guī)定和有關監(jiān)管要求，充分體現(xiàn)審慎經(jīng)營、自律和市場約束原則。

二、信托投資公司開展創(chuàng)新試點，應當經(jīng)中國銀監(jiān)會批準。申請創(chuàng)新試點的信托投資公司應當符合下列條件：

（一）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)和風險管理機制；

（二）具有良好的社會信譽和業(yè)績，具有規(guī)范的透明度要求和信息披露制度；

（三）最近三年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為，已結束的信托產(chǎn)品全部按合同約定履行，現(xiàn)有信托產(chǎn)品運行平穩(wěn)；

（四）最近年度提足各項損失準備后凈資產(chǎn)不低于3億元人民幣，自營業(yè)務資產(chǎn)狀況和流動性良好，符合有關監(jiān)管要求；

（五）最近連續(xù)兩年監(jiān)管評級優(yōu)秀或者良好；

（六）具有開辦創(chuàng)新試點業(yè)務所需的機構、團隊和專業(yè)人員；

（七）具有相應的業(yè)務處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、風險管理系統(tǒng)及管理信息系統(tǒng)；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

三、信托投資公司申請創(chuàng)新試點資格，應當向銀監(jiān)會提出申請，并報送下列文件和資料（一式三份）：

（一）申請書（含創(chuàng)新試點可行性報告、創(chuàng)新產(chǎn)品設想及主要風險狀況描述）；

（二）公司營業(yè)執(zhí)照復印件、最近連續(xù)兩年經(jīng)中介機構審計的無保留意見的財務報告；

（三）公司已結束集合信托計劃統(tǒng)計表（見附表）；

（四）公司全部存續(xù)集合信托計劃運行狀況說明；

（五）公司對公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)和風險管理機制的評估報告；

（六）負責創(chuàng)新試點的高管人員和主要專業(yè)人員名單、專業(yè)培訓及從業(yè)履歷；

（七）業(yè)務處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、風險管理系統(tǒng)及管理信息系統(tǒng)的詳細說明；

（八）董事會同意參與創(chuàng)新試點的決議或批準文件；

（九）公司董事長、總經(jīng)理對申報材料真實性、準確性和完整性的承諾書；對創(chuàng)新試點相關事項的真實、完整、合規(guī)和風險控制等負直接責任的自律承諾書；

（十）申請人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址和郵編；

（十一）銀監(jiān)會要求提交的其他文件和資料。

四、信托投資公司申請創(chuàng)新試點資格，應逐級報批。銀監(jiān)局負責初審并在收到完整的申報材料之日起20個工作日內(nèi)審核完畢，報銀監(jiān)會審批；銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司直接報銀監(jiān)會審批。銀監(jiān)會收到完整的申報材料后，組織評審委員會進行評審，由提出申請的信托投資公司有關董事、高管人員、主要專業(yè)人員參加答辯，并在三個月內(nèi)作出批準或不予批準的決定。

五、信托投資公司取得創(chuàng)新試點資格后，可以自行設計和推介創(chuàng)新產(chǎn)品。創(chuàng)新產(chǎn)品應當符合以下要求：

（一）委托人、受益人須為凈資產(chǎn)不少于200萬元人民幣的機構投資者，單個產(chǎn)品的信托合同份數(shù)不受數(shù)量限制，單個機構投資者的最低合同金額不低于100萬元人民幣；

（二）信托期限應根據(jù)信托業(yè)務性質(zhì)、風險特點和信托財產(chǎn)種類審慎確定；

（三）信托財產(chǎn)應當實行第三方托管；

（四）信托資金的運用須符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關規(guī)定；

（五）信托資金可以進行組合運用，組合運用應有明確的運用范圍和策略；

（六）禁止將信托資金運用于信托投資公司關聯(lián)方，禁止以固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易，禁止將不同信托財產(chǎn)進行相互交易；

（七）信托文件應約定受托人報酬，除合理報酬外，信托投資公司不得以任何名義直接或間接以信托財產(chǎn)為自己或他人牟利；

（八）建立受益人大會制度，并在信托文件中載明大會的組成權限、召開時間、地點、會議形式等召集程序、議事程序和表決方式等事項；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他信托業(yè)務經(jīng)營規(guī)則。

六、信托投資公司推介創(chuàng)新產(chǎn)品，可以在注冊地以外地域采取私募式路演方式進行，但不得通過報刊、電視、廣播和其他公共媒體進行營銷宣傳。

推介活動應遵循下列原則：要有規(guī)范和相近的信息披露材料，明示業(yè)務的風險收益特征，不得使用可能影響參與者進行獨立風險判斷的誤導性陳述；充分揭示參與信托活動的風險及風險承擔原則；不得對過去的業(yè)績作夸大介紹或貶低同行；不得使用與法律文件和推介材料不符的文字，或者存在其他虛假內(nèi)容、誤導性陳述或重大遺漏；如實披露專業(yè)團隊的履歷、專業(yè)培訓及從業(yè)經(jīng)歷。

七、創(chuàng)新試點公司辦理創(chuàng)新試點業(yè)務，應當于簽訂信托合同的同時，與委托人簽定信托資金管理運用風險申明書。風險申明書內(nèi)容應當符合銀監(jiān)會的有關規(guī)定，如實申明、充分揭示創(chuàng)新產(chǎn)品包含的行業(yè)風險、市場風險、法律風險等各種風險，并在風險申明書醒目位置提示“投資者審慎投資、風險自擔”。

八、創(chuàng)新試點公司應當依照法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件的約定按時披露信息，董事長、總經(jīng)理和信托財務負責人應承諾對所簽署披露信息的真實性、準確性和完整性負責，并依法承擔相應的法律責任。

九、銀監(jiān)會或其派出機構可以定期不定期對創(chuàng)新試點公司有關情況進行檢查評估。信托投資公司違反審慎經(jīng)營規(guī)則和本通知要求從事創(chuàng)新試點活動的，應當根據(jù)銀監(jiān)會提出的整改建議，限期整改。對于在規(guī)定的時限內(nèi)未能采取有效整改措施或者其行為造成重大損失的，銀監(jiān)會將暫停或取消信托投資公司的創(chuàng)新試點資格，調(diào)低其監(jiān)管評級水平，責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權利，或者采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的其他措施。

十、[注冊英國公司好處]各類金融機構可以依照有關法律法規(guī)的規(guī)定投資信托投資公司的創(chuàng)新產(chǎn)品。

十一、本通知自下發(fā)之日起實施。請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)給轄內(nèi)各信托投資公司及有關金融機構，認真遵照執(zhí)行并總結經(jīng)驗。創(chuàng)新試點期間如有重大問題，要及時向銀監(jiān)會報告。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二〇〇六年八月十五日