銀監(jiān)發(fā)[2009]25號

銀監(jiān)發(fā)[2009]25號：各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司： -

中國為應對國際金融危機沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟下行風險，結合《中國銀監(jiān)會關于當前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2009]3 號）精神，現(xiàn)就信托公司創(chuàng)新發(fā)展有關問題通知如下：

一、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務，應符合以下條件：

（一）具有良好的公司治理、[注冊英國公司常見問題]內(nèi)部控制及審計、合規(guī)和風險管理機制；

(二）具有良好的社會信譽、業(yè)績和及時、規(guī)范的信息披露；

（三）最近三年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為；

（四）最近一年監(jiān)管評級3 C級（含）以上；

（五）貨幣性資產(chǎn)充足，能夠承擔潛在的賠償責任；

（六）具有從事股權投資業(yè)務所需的專業(yè)團隊和相應的約束與激勵機制。負責股權投資業(yè)務的人員應達到3 人以上，其中至少2 名具備2 年以上股權投資或相關業(yè)務經(jīng)驗；

（七）具有能支持股權投資業(yè)務的業(yè)務處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、風險管理系統(tǒng)及管理信息系統(tǒng)；

（八）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

二、本通知所指以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務，是指信托公司以其固有財產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權、上市公司限售流通股或中國銀監(jiān)會批準可以投資的其他股權的投資業(yè)務，不包括以固有資產(chǎn)參與私人股權投資信托。

信托公司以固有資產(chǎn)投資于金融類公司股權和上市公司流通股的，不適用本通知規(guī)定。

三、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務，應向中國銀監(jiān)會或其派出機構提出資格申請，并報送下列文件和資料：

（一）申請書。

（二）對公司治理、內(nèi)部控制及股權投資業(yè)務的內(nèi)部審計、合規(guī)和風險管理機制的評估報告。

（三）最近兩近經(jīng)中介機構審計的財務報告和最近一個月的財務報表。

（四）最近三年信息披露情況的說明（包括信息披露是否真實、完整、及時等合規(guī)性描述和每年重大事項臨時披露的次數(shù)、存在的問題及整改情況等）。

（五）負責股權投資業(yè)務的高管人員和主要從業(yè)人員名單、專業(yè)培訓及從業(yè)履歷。

（六）業(yè)務處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、風險管理系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)及對股權投資業(yè)務的支持情況說明。

（七）董事會同意以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務的決議或批準文件。

（八）公司董事長、總經(jīng)理對公司最近三年未因違法、違規(guī)受到相關部門處罰的申明及對申報材料真實性、準確性和完整性的承諾書。

（九）中國銀監(jiān)會要求提交的其他文件和資料。

四、信托公司申請以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務資格，由屬地銀監(jiān)局審批；銀監(jiān)分局負責初審并在收到完整的申報材料之日起20個工作日內(nèi)審核完畢，報銀監(jiān)局審批。銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司直接報銀監(jiān)會審批。審批機構自收到完整的申報材料之日起3個月內(nèi)做出批準或不予批準的決定。

信托公司取得以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務的資格后，可以按照有關法規(guī)自行開展業(yè)務。

五、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務和以固有資產(chǎn)參與私人股權投資信托等的投資總額不得超過其上年未凈資產(chǎn)的20%，但經(jīng)中國銀監(jiān)會特別批準的除外。

六、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務，應當參照《信托公司私人股權投資信托業(yè)務操作指引》，制定股權投資業(yè)務流程和風險管理制度，嚴格實施盡職調(diào)查并履行投資決策程序，審慎開展業(yè)務，并按有關規(guī)定進行信息披露。

七、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務，應遵守以下規(guī)定：

（一）不得投資于關聯(lián)人，但按規(guī)定事前報告并進行信息披露的除外。

（二）不得控制、共同控制或重大影響被投資企業(yè)，不得參與被投資企業(yè)的日常經(jīng)營。

（三）持有被投資企業(yè)股權不得超過5年。

八、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權投資業(yè)務，應當在簽署股權投資協(xié)議后10個工作日內(nèi)向信托公司所在地銀監(jiān)會派出機構報告，報告應當包括但不限于項目基本情況及可行性分析、投資運用范圍和方案、項目面臨的主要風險及風險管理說明、股權投資項目管理團隊簡介及人員簡歷等內(nèi)容。

九、信托公司管理集合資金信托計劃時，向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%，但符合以下條件的信托公司，自本通知下發(fā)之日起至 2009 年12 月31 日止可以高于30％但不超過50％，2010 年1 月1 日后，該比例超過30%的，不再新增貸款類集合信托計劃，直至該比例降至30％以內(nèi)：8 t' N

（一）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)和風險管理機制；

（二）具有良好的社會信譽、業(yè)績和及時、規(guī)范的信息披露；

（三）最近三年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為；*

（四）最近一年監(jiān)管評級3 級C 類以上。%

十、信托公司對房地產(chǎn)開發(fā)項目發(fā)放貸款，應遵守以下規(guī)定：7 Q% N6

（一）不得向未取得國有土地使用證、[英國公司年檢報稅問題]建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證（“四證”）的房地產(chǎn)開發(fā)項目發(fā)放貸款，但信托公司最近一年監(jiān)管評級為2 C級（含）以上、經(jīng)營穩(wěn)健、風險管理水平良好的可向已取得國有土地使用證、建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證（“三證”）的房地產(chǎn)開發(fā)項目發(fā)放貸款。

（二）申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)或其控股股東資質應不低于國家建設行政主管部門核發(fā)的二級房地產(chǎn)開發(fā)資質，但發(fā)放貸款的信托公司最近一年監(jiān)管評級為2C級（含）以上、經(jīng)營穩(wěn)健、風險管理水平良好的除外。

（三）申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)項目資本金比例應不低于35%（經(jīng)濟適用房除外）。信托公司以投資附加回購承諾方式對房地產(chǎn)開發(fā)項目的間接融資適用前款規(guī)定。

信托公司向只取得“三證”的房地產(chǎn)開放項目發(fā)放信托貸款的，應在相應的信托合同中以顯著方式向委托人或受益人進行相關風險提示，并在后續(xù)管理報告中進行充分披露。

十一、嚴禁信托公司以商品房預售回購的方式變相發(fā)放房地產(chǎn)貸款。

十二、信托公司違反審慎經(jīng)營規(guī)則和本通知要求從事業(yè)務活動的，中國銀監(jiān)會或其派出機構將責令其限期整改。對于在規(guī)定的時限內(nèi)未能采取有效整改措施或者其行為造成重大損失的，中國銀監(jiān)會或其派出機構將暫�；蛉∠磐泄鞠嚓P業(yè)務或業(yè)務資格，責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權利，或者采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的其他措施。中

十三、本通知自發(fā)布之日起實施，中國銀監(jiān)會有關規(guī)范性文件規(guī)定與本通知相抵觸的，適用本通知規(guī)定。