信托是由哪個(gè)部門監(jiān)管？怎樣監(jiān)管？

最初是人民銀行行使對(duì)信托行業(yè)的監(jiān)管。見(jiàn)下面信托法的條款。

第五十一條信托投資公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定制訂本公司的信托業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)規(guī)則,建立、健全本公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。

信托投資公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門,[北京注冊(cè)香港公司服務(wù)] 對(duì)本公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。信托投資公司的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每半年向公司董事會(huì)提交內(nèi)部審計(jì)報(bào)告,同時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)送上述報(bào)告的副本。

第五十二條信托投資公司應(yīng)當(dāng)依法建賬,對(duì)信托業(yè)務(wù)與非信托業(yè)務(wù)分別核算,并對(duì)每項(xiàng)信托業(yè)務(wù)單獨(dú)核算。具體財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)當(dāng)遵守財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定。

第五十三條信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立、健全本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況。公司年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表,應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相應(yīng)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。

信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行及有關(guān)部門報(bào)送營(yíng)業(yè)報(bào)告書、信托業(yè)務(wù)及非信托業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和信托賬戶目錄等有關(guān)資料。

第五十四條信托投資公司的信托業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)上獨(dú)立于公司的其他部門,其人員不得與公司其他部門的人員相互兼職,具體業(yè)務(wù)信息不得與公司的其他部門共享。

第五十五條中國(guó)人民銀行可以定期或者不定期對(duì)信托投資公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行檢查。中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要時(shí),可以責(zé)令信托投資公司聘請(qǐng)具有相應(yīng)資格的中介機(jī)構(gòu)對(duì)其業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。

信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的要求提供有關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等報(bào)表和資料,并如實(shí)介紹有關(guān)業(yè)務(wù)情況。

第五十六條中國(guó)人民銀行對(duì)信托投資公司的高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格審查制度。未經(jīng)中國(guó)人民銀行任職資格審查或者審查、考核不合格的,不得任職。

信托投資公司對(duì)擬離任的高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行離任審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果報(bào)中國(guó)人民銀行備案。信托投資公司的法定代表人變更時(shí),在新的法定代表人未經(jīng)中國(guó)人民銀行進(jìn)行任職資格認(rèn)定前,原法定代表人不得離任。

第五十七條中國(guó)人民銀行對(duì)信托投資公司的信托從業(yè)人員實(shí)行信托業(yè)務(wù)資格考試制度�？荚嚭细竦�,由中國(guó)人民銀行頒發(fā)信托從業(yè)人員資格證書；未經(jīng)考試或者考試不合格的,不得經(jīng)辦信托業(yè)務(wù)。具體考試辦法由中國(guó)人民銀行另行制定。

第五十八條信托投資公司的高級(jí)管理人員和信托從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)或中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定的，中國(guó)人民銀行有權(quán)取消其任職資格或者從業(yè)資格。

第五十九條中國(guó)人民銀行就對(duì)信托投資公司監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題,有權(quán)質(zhì)詢信托投資公司的高級(jí)管理人員,并責(zé)令其采取有效措施,限期改正。

第六十條信托投資公司管理混亂,經(jīng)營(yíng)陷入困境的,由中國(guó)人民銀行責(zé)令該公司采取措施進(jìn)行整頓或者重組,并建議撤換高級(jí)管理人員。中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要時(shí),可以對(duì)其實(shí)行接管。

第六十一條信托投資公司可以成立同業(yè)協(xié)會(huì),實(shí)行行業(yè)自律。

信托投資公司同業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)展活動(dòng),應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)人民銀行的指導(dǎo)和監(jiān)督。

后來(lái)改為銀監(jiān)會(huì)。具體有銀監(jiān)會(huì)非銀司負(fù)責(zé)，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局落實(shí)。

具體的是信托業(yè)號(hào)稱四大金融支柱之一，但長(zhǎng)期以來(lái)，信托業(yè)缺乏權(quán)威的、行之有效的監(jiān)管架構(gòu)。無(wú)論是人民銀行時(shí)期還是現(xiàn)在的銀監(jiān)會(huì)，具體管理信托公司的職能部門僅僅是非銀司下設(shè)的信托處。這種機(jī)構(gòu)設(shè)置不能適應(yīng)新時(shí)期信托業(yè)發(fā)展和監(jiān)管的客觀需要，也與信托業(yè)的重要地位很不相稱。目前信托法規(guī)建設(shè)的滯后可能與信托監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在級(jí)別和人員配備上的嚴(yán)重不足存在直接關(guān)系。

除了上述問(wèn)題之外，信托監(jiān)管架構(gòu)的另一個(gè)重要缺陷就是信托業(yè)的監(jiān)督管理實(shí)際上被人為地分割。目前除了銀監(jiān)會(huì)通過(guò)“兩規(guī)”等法規(guī)規(guī)范、監(jiān)管信托公司以外，還有證監(jiān)會(huì)頒布的規(guī)范證券類業(yè)務(wù)相應(yīng)的規(guī)章，即一類是《證券投資基金管理暫行辦法》和《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》；另一類就是證監(jiān)會(huì)關(guān)于綜合類證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的規(guī)定。由此可見(jiàn)，對(duì)于信托監(jiān)管的法律法規(guī)實(shí)際上體現(xiàn)在三個(gè)方面，銀監(jiān)會(huì)管信托公司的；證監(jiān)會(huì)管基金公司的；證監(jiān)會(huì)管券商的。我們可以將基金脫離信托法理另成體系，也可能不宜改變歷史形成的管理架構(gòu)，因此而存在的問(wèn)題也就是這三個(gè)方面如何保持一致。

另外，券商、證券投資基金由中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管；[如何在廣州注冊(cè)香港公司服務(wù)]信托公司由銀監(jiān)會(huì)行使監(jiān)督職責(zé)；產(chǎn)業(yè)投資基金則由國(guó)家計(jì)委統(tǒng)籌管理；而數(shù)量巨大的私募基金還處于監(jiān)管空白區(qū)。這意味著，在同一片天空下，做同樣的業(yè)務(wù)或者實(shí)際上是同樣的業(yè)務(wù)，只是因?yàn)楣绢悇e或業(yè)務(wù)名稱不同，可能分屬于完全不同的法律約束，受不同機(jī)關(guān)的管轄，并且接受不同的管理。