非關(guān)稅壁壘并不是一個新鮮事物。自從關(guān)貿(mào)總協(xié)定簽署以來一直受到各國政府的注意。

　　目前，中國市場，同一個非關(guān)稅壁壘影響多個商品，以及多個非關(guān)稅壁壘影響同一個商品的情況比較普遍。這可能和我國監(jiān)管部門較多的現(xiàn)象有關(guān)，將來中國非關(guān)稅壁壘的改革，未必應(yīng)該著手于減少非關(guān)稅壁壘的數(shù)量，而更應(yīng)注重非關(guān)稅壁壘的有效性和針對性，以及管理部門的專業(yè)性。中國新一屆政府提出的行政放權(quán)方案應(yīng)該對改善這一現(xiàn)狀有所幫助

　　一個國家影響和調(diào)節(jié)國際貿(mào)易的措施有兩類。[北京 注冊香港公司服務(wù)]一類是關(guān)稅，第二類統(tǒng)稱為非關(guān)稅壁壘（又稱非關(guān)稅措施）。

　　當(dāng)前，隨著各種雙邊和多邊貿(mào)易協(xié)定及單邊減稅方案的實施，全球關(guān)稅水平已得到顯著的降低，關(guān)稅對貿(mào)易的調(diào)節(jié)功能日趨減弱；與此同時，隨著全球經(jīng)濟一體化的加深，環(huán)境、能源、氣候、食品與藥物安全以及健康等國內(nèi)重大公共政策問題開始進(jìn)入國際貿(mào)易領(lǐng)域，各國為此制定的國內(nèi)公共政策措施旋即成為新形式的非關(guān)稅壁壘，這不僅增加了非關(guān)稅壁壘的復(fù)雜性和多樣性，也使得非關(guān)稅壁壘日益成為新形勢下影響貿(mào)易的主要障礙和對外貿(mào)易談判的焦點。

　　貿(mào)易困境

　　關(guān)稅下降空間逐步變小，非關(guān)稅壁壘將成為貿(mào)易談判的焦點，巴厘島協(xié)議即是有益嘗試

　　自1947年《關(guān)貿(mào)總協(xié)定》簽署以來，全球的關(guān)稅總水平呈逐年穩(wěn)步下降趨勢。世界貿(mào)易組織最新數(shù)據(jù)顯示，在過去的18年間，美國的平均關(guān)稅從8%降到了4%，而中國的平均關(guān)稅則從23.6%降到了9.8%。目前，全球范圍內(nèi)正如火如荼進(jìn)行著的各種自由貿(mào)易協(xié)定談判，勢必將進(jìn)一步加快關(guān)稅遞減的速度。比如，去年7月中國與瑞士簽訂的中瑞自由貿(mào)易協(xié)定要求瑞方對中方99.7%的出口商品立即實施零關(guān)稅，而中方也將對瑞方84.2%的商品最終實施零關(guān)稅。正在深入進(jìn)行中的中韓自貿(mào)區(qū)談判預(yù)期90%的商品可以實施零關(guān)稅。另外，美國主導(dǎo)的兩個龐大的自由貿(mào)易區(qū)談判—泛太平洋(601099,股吧)伙伴關(guān)系（TPP）以及跨大西洋(600558,股吧)貿(mào)易與投資伙伴協(xié)議（TTIP），均以實現(xiàn)區(qū)域內(nèi)全部零關(guān)稅為基本目標(biāo)，一旦達(dá)成將顯著降低全球的關(guān)稅水平。當(dāng)關(guān)稅降無可降時，貿(mào)易談判的焦點必將轉(zhuǎn)向非關(guān)稅壁壘。

　　2013年12月7日，世界貿(mào)易組織在巴厘島部長會議上達(dá)成了歷史性的巴厘島協(xié)議，其主要內(nèi)容就是圍繞非關(guān)稅壁壘展開的。比如，貿(mào)易便利化措施中涉及到的海關(guān)合作、簡化通關(guān)、原產(chǎn)地規(guī)則、預(yù)裁定、裝船前檢驗等均是常見的非關(guān)稅壁壘條款，農(nóng)業(yè)條款中的糧食補貼問題（基于糧食安全考慮而采取的低價儲糧計劃）和關(guān)稅配額使用問題，也都是典型的非關(guān)稅壁壘問題。

　　理論支持

　　非關(guān)稅壁壘從經(jīng)濟學(xué)角度考察有三大益處，世貿(mào)組織2012年的年報從七個方面論述了該政策

　　對非關(guān)稅壁壘的研究是當(dāng)前國際貿(mào)易政策研究領(lǐng)域的核心課題，可以從經(jīng)濟學(xué)的角度考察其合理性。

　　首先，非關(guān)稅壁壘可以調(diào)節(jié)市場失靈�，F(xiàn)實世界中，市場失靈隨處可見。比如，信息不對稱是市場失靈的主要來源之一。以國產(chǎn)嬰兒配方奶粉為例。在奶粉質(zhì)量方面，潛在的消費者處于信息劣勢地位，由于近年來多起奶粉質(zhì)量事故的出現(xiàn)，消費者越來越擔(dān)心一些低標(biāo)準(zhǔn)的奶粉會影響到嬰兒的健康甚至生命安全，他們開始對市場上的所有奶粉的質(zhì)量產(chǎn)生懷疑。

　　這時候如果政府不進(jìn)行干預(yù)和監(jiān)管，[廣洲 注冊香港公司服務(wù)]這種局勢可能進(jìn)入惡性循環(huán)，進(jìn)而導(dǎo)致市場的崩潰。同樣地，大量的食品、藥品、交通工具、電氣設(shè)備和安全設(shè)備都面臨著從設(shè)計、原料、生產(chǎn)過程和性能方面的各種各樣的檢測。政府設(shè)立這些檢測的目的就是為了淘汰那些可能對消費者造成生命財產(chǎn)安全的低標(biāo)準(zhǔn)商品，恢復(fù)市場功能。除了信息不對稱外，負(fù)外部性（如污染）、以及不完全競爭（如壟斷）都可能導(dǎo)致市場失靈。這時候都需要政府的干預(yù)、管制和激勵措施來恢復(fù)市場效率。

　　其次，非關(guān)稅壁壘可以幫助擁有市場力量的國家獲取他國財富。一個擁有市場力量的國家可以通過調(diào)整國家貿(mào)易中的進(jìn)出口交換比率，擴大出口價格/進(jìn)口價格比率來增加本國的國家財富。如果出口企業(yè)在國外市場擁有市場力量，那么這個企業(yè)的行為就會影響到它的競爭對手的利潤。那么政府就可以采取非關(guān)稅壁壘將外國企業(yè)的利潤轉(zhuǎn)移到本國的出口企業(yè)中，進(jìn)而增加本國的國民財富。

　　第三，非關(guān)稅壁壘可以幫助政府進(jìn)行財富的再分配。在發(fā)達(dá)國家，稅收和財政支出是實現(xiàn)財富再分配的主要手段。但在一些最不發(fā)達(dá)國家，并不存在完善的財政系統(tǒng)和社會安全網(wǎng)絡(luò)。這些國家的政府可能會使用貿(mào)易政策工具和非關(guān)稅壁壘來實現(xiàn)特定的收入分配目標(biāo)。例如，在撒哈拉沙漠以南的非洲國家中，禁止進(jìn)口、禁止出口和貿(mào)易限額是當(dāng)?shù)卣�府常用的收入再分配手段。又如，�?008年，當(dāng)商品價格受到不發(fā)達(dá)國家食品價格上升的強烈影響時，大量的新興國家使用出口限額來保障收入分配的公平性。

　　世界貿(mào)易組織2012年年度報告以整本報告的篇幅討論了非關(guān)稅壁壘的重要性及當(dāng)前的實施和研究現(xiàn)狀。時任總干事拉米在該報告的序言中從七個方面論述了非關(guān)稅壁壘研究的重要性和必要性。拉米指出，首先，通過多邊的、互惠的以及單邊的行動，國際貿(mào)易的關(guān)稅水平已得到顯著下降，非關(guān)稅壁壘的重要性日益增強。第二，非關(guān)稅壁壘的實質(zhì)已經(jīng)在發(fā)生改變。目前，非關(guān)稅壁壘更多的目標(biāo)不再是貿(mào)易保護(hù)主義，而是被用來實現(xiàn)諸多的公共政策目標(biāo)，諸如健康、安全、環(huán)境質(zhì)量以及其他社會要求。國與國之間的貿(mào)易政策已經(jīng)從保護(hù)主義變成了保守主義（precaution）。這種轉(zhuǎn)變幾乎出現(xiàn)在每一個經(jīng)濟體。第三，由于非關(guān)稅壁壘日益受到公共政策的關(guān)注，各國政府采取的非關(guān)稅壁壘的復(fù)雜性和多樣性也顯著增強。從而需要深入分析和比較為達(dá)到某一既定目標(biāo)的不同措施的貿(mào)易效應(yīng)。第四，由于公共政策領(lǐng)域的討論是在不斷擴展的，預(yù)期非關(guān)稅壁壘的重要性不會像關(guān)稅措施那樣逐步遞減。它們的重要性不會衰減。比如，那些只在挽救市場失靈和監(jiān)管國際溢出效應(yīng)的管制措施不可避免地會影響貿(mào)易流量和投資，它們的存在將會是長期的。第五，由于全球化加劇了各國之間的相互依賴性，非關(guān)稅壁壘日益增加的公共政策職能越來越成為國際經(jīng)濟關(guān)系中不可或缺的一部分。第六，世界貿(mào)易組織應(yīng)該主動介入非關(guān)稅壁壘規(guī)則的制定和實施。在將來的很長一段時期，在非關(guān)稅壁壘領(lǐng)域進(jìn)行有效的合作將是全球多邊貿(mào)易體系面臨的一個嚴(yán)重挑戰(zhàn)。第七，在提交到世界貿(mào)易組織的爭端中，與非關(guān)稅壁壘有關(guān)的爭端所占比例很大。這也說明當(dāng)前各國需要進(jìn)一步努力來協(xié)調(diào)各自的非關(guān)稅壁壘。拉米指出，當(dāng)前關(guān)于非關(guān)稅壁壘的可用信息還不夠完善，各國政府對此負(fù)有責(zé)任。同時，學(xué)術(shù)界也需要加快加深對非關(guān)稅壁壘的理解。

　　發(fā)展現(xiàn)狀

　　全球范圍內(nèi)非關(guān)稅壁壘的使用較關(guān)稅措施有所增加，2013年聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會議發(fā)布了比較完善的非關(guān)稅壁壘分類方案，中國非關(guān)稅壁壘中SPS占到絕大多數(shù)，其次是TBT

　　非關(guān)稅壁壘并不是一個新鮮事物。自從關(guān)貿(mào)總協(xié)定簽署以來一直受到各國政府的注意。早期的關(guān)貿(mào)總協(xié)定包含了一些通用規(guī)則，比如第十一條是關(guān)于從總體上消除定量限制的條款，這些屬于境上措施（border measures）；第三條中出現(xiàn)了“國民待遇”要求（也就是給予進(jìn)口商品類似于國產(chǎn)商品的待遇），這屬于境內(nèi)措施（behind-the-border measures）。隨著時間的演進(jìn)，各國開始協(xié)商更加具體的條款，比如技術(shù)性貿(mào)易壁壘（TBT）以及衛(wèi)生與動植物檢疫措施（SPS）等。自1986年的烏拉圭回合談判開始，服務(wù)措施的談判開始進(jìn)入世界多邊貿(mào)易系統(tǒng)。

　　1993年12月烏拉圭回合談判結(jié)束時，各國關(guān)于服務(wù)貿(mào)易措施的談判終于形成了一個文件《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》。據(jù)世界貿(mào)易組織的監(jiān)控報告和全球貿(mào)易預(yù)警數(shù)據(jù)庫信息，全球金融危機之后，除少數(shù)例外國家，總體而言，[杭州 注冊香港公司服務(wù)]全球范圍內(nèi)非關(guān)稅壁壘的使用較關(guān)稅措施有所增加。2008年之后的每一年，新形式的限制性非關(guān)稅壁壘都超過了自由化非關(guān)稅壁壘。與此相對的是，除了2009年以外，自由化關(guān)稅壁壘都超過限制性關(guān)稅壁壘。

　　由于非關(guān)稅壁壘涉及的種類非常復(fù)雜，并且在不斷地演化，所以盡管國際社會一直希望能夠?qū)⑺鼈冞M(jìn)行系統(tǒng)整理和標(biāo)準(zhǔn)化，直到2013年才由聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會議發(fā)布了一個比較完善的分類方案《非關(guān)稅措施（壁壘）的分類：2012版本》。該分類方案將非關(guān)稅壁壘分成了18類：（A）衛(wèi)生與動植物檢疫措施（SPS），（B）技術(shù)性貿(mào)易壁壘（TBT），（C）裝船前的檢驗和其他手續(xù)，（D）可能性貿(mào)易保護(hù)措施，（E）非自動許可、配額、禁止及數(shù)量控制等，（F）價格控制措施,（G）金融措施，（H）影響競爭的措施，（I）與貿(mào)易有關(guān)的投資措施，（J）流通限制，（K）售后服務(wù)限制，（L）非出口補貼，（M）政府采購限制，（N）知識產(chǎn)權(quán)，（O）原產(chǎn)地規(guī)則，以及（P）出口相關(guān)措施。

　　舉幾例說明非關(guān)稅壁壘的具體要求。SPS措施里面有一部分是限制食品以及他們的接觸物種的某些物質(zhì)含量的。比如一個常見的對食品容器的要求是：如果該容器的材料是聚氯乙烯，那么每千克容器中的單體氯乙烯的含量不能超過1毫克。SPS里面也有關(guān)于對食品的標(biāo)簽的要求。比如，歐盟的“轉(zhuǎn)基因食品與飼料規(guī)定(EC) No. 1829/2003”要求，在歐盟境內(nèi)銷售的任何食品和飼料，若其包含轉(zhuǎn)基因生物（GMO）或者包含由轉(zhuǎn)基因生物制成的成分，則必須在產(chǎn)品上貼上轉(zhuǎn)基因的標(biāo)簽，但是由以轉(zhuǎn)基因飼料喂養(yǎng)的動物制成的食品（如肉類、鮮奶類、蛋類等）則不需要貼上轉(zhuǎn)基因標(biāo)簽。TBT措施里面也有一部分是關(guān)于工業(yè)品中的相關(guān)物質(zhì)殘余量的要求的。比如，水泥中鹽的含量，以及汽油中硫的含量，都必須低于一定的下限（才允許進(jìn)口）。又如，凡是稱作巧克力的產(chǎn)品，其可可的含量必須高于30%。

　　在非關(guān)稅壁壘的18種類別中使用最為廣泛的是衛(wèi)生與動植物檢疫措施（SPS）和技術(shù)性貿(mào)易壁壘（TBT），尤其是TBT。在發(fā)達(dá)國家，TBT影響了65%的貿(mào)易，SPS影響了12%的貿(mào)易，其次是裝船前檢驗、數(shù)量控制和價格控制，分別影響了6%，5%和2%的貿(mào)易；在非洲，TBT仍然是覆蓋面最大的非關(guān)稅壁壘，總共影響了43%的貿(mào)易，裝船前檢驗排在第二位，影響了26%的貿(mào)易，其次是SPS、數(shù)量控制和價格控制；在拉丁美洲和一部分亞洲國家，數(shù)量控制措施則是影響最大的非關(guān)稅壁壘。

　　我國非關(guān)稅壁壘中SPS占到絕大多數(shù)，其次是TBT。兩者加起來是95%。除印度外，所有國家基本上都是SPS和TPT占大多數(shù)。這其中歐盟的屬于裝船前檢驗的非關(guān)稅壁壘比例比較高，日本的非自動許可、配額、禁止、數(shù)量控制比例比較高，印度的價格控制和投資措施方面的非關(guān)稅壁壘的比例比較高。這幾個國家或地區(qū)中，只有巴西實施了原產(chǎn)地規(guī)則的非關(guān)稅壁壘，只有歐盟實施了金融措施的非關(guān)稅壁壘，只有印度實施了投資措施的非關(guān)稅壁壘。

　　根據(jù)WITS數(shù)據(jù)庫記錄，論非關(guān)稅壁壘數(shù)量，中國并不算多，與墨西哥和歐盟比較接近，但遠(yuǎn)少于巴西。中國受到影響的商品的種類數(shù)也是居中，與巴西和歐盟近似，但是比印度要少很多。但中國受到影響的總數(shù)是最多的，這說明在中國，同一個非關(guān)稅壁壘影響多個商品，以及多個非關(guān)稅壁壘影響同一個商品的情況比較普遍。這可能和我國監(jiān)管部門較多的現(xiàn)象有關(guān)，將來中國非關(guān)稅壁壘的改革，未必應(yīng)該著手于減少非關(guān)稅壁壘的數(shù)量，而更應(yīng)注重非關(guān)稅壁壘的有效性和針對性，以及管理部門的專業(yè)性。中國新一屆政府提出的行政放權(quán)方案應(yīng)該對改善這一現(xiàn)狀有所幫助。

　　應(yīng)對之策

　　非關(guān)稅壁壘的消減帶來的經(jīng)濟總量和貿(mào)易流量的增加量遠(yuǎn)大于關(guān)稅減免帶來的效果，期待上海自貿(mào)區(qū)在非關(guān)稅壁壘和投資壁壘上有新突破

　　由于關(guān)稅是確定的數(shù)字，關(guān)稅減讓的經(jīng)濟影響通常比較容易測算。而非關(guān)稅壁壘是以文字出現(xiàn)的政策和規(guī)定，而且種類龐雜，這使得評估非關(guān)稅壁壘消除后的經(jīng)濟影響一直是國際學(xué)術(shù)界的難題。幸運的是，得益于全球非關(guān)稅壁壘數(shù)據(jù)庫的完善和研究方法的創(chuàng)新，目前學(xué)界已經(jīng)可以對非關(guān)稅壁壘的宏觀經(jīng)濟影響進(jìn)行初步的計算。比如，對于世界貿(mào)易組織剛剛簽署的巴厘島協(xié)議達(dá)成（也就是相應(yīng)的非關(guān)稅壁壘消除以后）后的經(jīng)濟影響，美國著名智庫彼得森國際經(jīng)濟研究所給出了一個樂觀的估計：全球貿(mào)易總量將增加1萬億美元，工作崗位增加2100萬個，國際貿(mào)易成本減少10%-15%。

　　去年3月，歐盟發(fā)布了由英國著名智庫倫敦經(jīng)濟政策研究中心完成的一項評估TTIP達(dá)成后的經(jīng)濟影響的報告《關(guān)于消減跨大西洋兩岸的貿(mào)易和投資壁壘的一個經(jīng)濟評估》。該報告指出，對歐盟而言，25%的非關(guān)稅壁壘的消減帶來的額外的GDP增量是單純的關(guān)稅減讓（零關(guān)稅）帶來的GDP增量的四倍，而對美國而言，這個數(shù)字是9倍。筆者的研究團(tuán)隊基于歐盟報告的辦法對正在商談中的中日韓自貿(mào)區(qū)的經(jīng)濟前景做了一個評估，得到的結(jié)果和歐盟報告非常類似。簡單來說，非關(guān)稅壁壘的消減帶來的經(jīng)濟總量和貿(mào)易流量的增加量遠(yuǎn)大于關(guān)稅減免帶來的效果。

　　我們已經(jīng)看到，無論是從國際貿(mào)易發(fā)展演化的必然趨勢來看，還是從其對宏觀經(jīng)濟的影響來看，非關(guān)稅壁壘都將會成為經(jīng)濟全球化新形勢下國際貿(mào)易談判的重點。

　　然而也要看到，關(guān)稅的消減是相對容易的，非關(guān)稅壁壘消減或者協(xié)同很可能困難重重。這是因為非關(guān)稅壁壘的復(fù)雜程度遠(yuǎn)超關(guān)稅。他們通常是制度性存在的，有些甚至可能關(guān)系到國家安全。在沒有做好充分研究和準(zhǔn)備的情況下，大范圍推行非關(guān)稅壁壘的改革是魯莽的。

　　然而，在世界經(jīng)濟貿(mào)易格局即將發(fā)生重大變革的當(dāng)下，束手觀望的策略更是不明智的。時不我待。我們必須有所作為。歷史選擇了上海這個中國內(nèi)地經(jīng)濟最自由開放的城市作為新一輪改革開放的試驗田。在短短3個多月的時間內(nèi)，上海自貿(mào)區(qū)已經(jīng)新出臺了一系列促進(jìn)貿(mào)易和投資的政策措施，這包括負(fù)面清單管理方式的提出和設(shè)立、服務(wù)業(yè)開放、貿(mào)易便利化措施的實施、金融配套服務(wù)的跟進(jìn)以及政府管理方式的變革等諸多方面。這些貿(mào)易和投資便利化措施的實施，意味著原有的相應(yīng)的非關(guān)稅壁壘和投資壁壘被打破。期待上海自貿(mào)區(qū)的這些改革措施能夠快速地落地實施，在試驗和探索的基礎(chǔ)上進(jìn)一步深化和完善，進(jìn)而形成可以推廣到全國的成功經(jīng)驗，為我國新一輪全面深入的改革開放奠定堅實基礎(chǔ)。