企業(yè)境外投資備案（ODI）流程指南！

據(jù)商務(wù)部、外匯局最新統(tǒng)計(jì)，2020年1-2月，我國(guó)境內(nèi)投資者共對(duì)全球147個(gè)國(guó)家和地區(qū)的1733家境外企業(yè)進(jìn)行了非金融類直接投資，累計(jì)投資1078.6億元人民幣,同比增長(zhǎng)1.8%（折合155億美元），以上數(shù)據(jù)均表明越來越多的中國(guó)企業(yè)選擇境外投資來優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提升企業(yè)形象。境外投資的途徑有很多，正規(guī)的方式例如普通ODI程序備案、QD產(chǎn)品、PE基金和外管局37號(hào)文登記，其中普通ODI程序備案是企業(yè)最傳統(tǒng)、使用最廣泛的境外投資方式。

一、ODI程序備案申請(qǐng)的優(yōu)勢(shì)
1、開拓境外市場(chǎng)，獲得當(dāng)?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度；
2、方便與境外客戶的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本；
3、提高國(guó)內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價(jià)值；
4、充分吸收國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)以及及時(shí)掌握外部信息；
5、有效利用兩種資源兩個(gè)市場(chǎng)，規(guī)避國(guó)外貿(mào)易壁壘；
6、統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置。
二、ODI的監(jiān)管框架
1、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，境內(nèi)的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購(gòu)交易的，需獲得商務(wù)部門境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)（涉及到國(guó)資的企業(yè)還要獲得國(guó)資委的批復(fù)）。

2、一般而言O(shè)DI根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國(guó)家等因素，分為備案制和核準(zhǔn)制。具體可通過以下三張圖片予以理解：

注意：敏感行業(yè)和敏感地區(qū)/國(guó)家并非指禁止對(duì)其投資，而是需要發(fā)改委和商務(wù)部進(jìn)行核準(zhǔn)，限制對(duì)其投資！

三、ODI程序備案指南
（一）發(fā)改委核準(zhǔn)或備案
1、權(quán)限劃分：中方投資額3億美元及以上的境外投資項(xiàng)目由國(guó)家發(fā)展改革委備案；中方投資額1億美元至3億美元（不含）的境外投資項(xiàng)目由省發(fā)展改革委備案；中方投資額1億美元（不含）以下的境外投資項(xiàng)目由投資主體注冊(cè)地的設(shè)區(qū)市發(fā)展改革委備案。
投資主體通過提供融資或內(nèi)保外貸等方式進(jìn)行境外投資的，也需在發(fā)改部門備案。
2、申報(bào)流程
（1）屬國(guó)家發(fā)展改革委備案管理的，投資主體通過國(guó)家發(fā)改委全國(guó)境外投資備案管理系統(tǒng)直接向國(guó)家發(fā)展改革委提交項(xiàng)目備案申請(qǐng)相關(guān)文件。
（2）屬省發(fā)展改革委備案管理的，投資主體應(yīng)同時(shí)在國(guó)家發(fā)改委全國(guó)境外投資備案管理系統(tǒng)和江蘇政務(wù)服務(wù)網(wǎng)省發(fā)展改革委“3698”服務(wù)旗艦店提交項(xiàng)目備案申請(qǐng)，并將對(duì)應(yīng)的紙質(zhì)申請(qǐng)材料送交江蘇省政務(wù)服務(wù)中心省發(fā)展改革委辦事窗口或寄往省發(fā)展改革委。
（3）屬市發(fā)展改革委備案管理的，投資主體應(yīng)通過國(guó)家發(fā)改委全國(guó)境外投資備案管理系統(tǒng)提交項(xiàng)目備案申請(qǐng)，并將對(duì)應(yīng)的紙質(zhì)申請(qǐng)材料送交市發(fā)展改革委外資處。
3、申報(bào)要點(diǎn)
（1）每個(gè)ODI主體均要追溯至最終實(shí)際控制人；
（2）兩個(gè)以上投資主體共同開展項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)由投資額較大一方在征求其他投資方書面同意后提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)，如投資額相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由其中一方提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)；
（3）ODI主體通過其控制的境外投資企業(yè)投資的，按實(shí)質(zhì)重于形式原則層層追溯；
（4）保證投資資金來源的真實(shí)合規(guī)。
（二）商務(wù)部核準(zhǔn)或備案
1、申報(bào)流程
登錄商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺(tái)，網(wǎng)上填寫備案申請(qǐng)，上傳電子版文件同時(shí)將紙質(zhì)文件提交至商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門行政大廳進(jìn)行審核。
2、審批權(quán)限：
（1）涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，由商務(wù)部核準(zhǔn)；限制類項(xiàng)目，由商務(wù)部審批；
（2）鼓勵(lì)類非敏感項(xiàng)目：中方投資額3億美元以上，由商務(wù)部備案；中方投資額1億美元以上（含1億美元）3億美元以下的，由省商務(wù)廳備案；中方投資額1億美元以下的，由市商務(wù)局備案。
3、ODI信息報(bào)告制度
ODI主體凡按“凡備案（核準(zhǔn)）必報(bào)”原則，及時(shí)報(bào)送關(guān)鍵環(huán)節(jié)信息，主要包括：
（1）確定并購(gòu)意向后，《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》；
（2）在建項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告；
（3）境外再投資完成后，《境外中資企業(yè)再投資報(bào)告表》；
（4）定期月度、年度信息，《對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)制度》；
（5）重大不利事件、突發(fā)安全事件。
（三）外匯部門申報(bào)
國(guó)內(nèi)企業(yè)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件和境外直接投資外匯登記證,在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)，外匯指定銀行進(jìn)行真實(shí)性審核后為其辦理。