(a) 監(jiān)管舉措——SEC將制定規(guī)定與規(guī)章，以促進對公眾與投資者利益的保護，并推動本法案的落實。
(b) 執(zhí)行——
(1) 任何人違反本法案、SEC據(jù)此制定的規(guī)定、規(guī)章，或委員會的規(guī)定，都將被視為違反1934年證券交易法或據(jù)此制定的規(guī)定規(guī)章，按同一方式予以處理，任何人都將受到同樣且同等程度的處罰。
(2) 對違法違規(guī)行為的調(diào)查、命令、起訴。1934年證券交易法第21部分此次被修訂：
(A) 在(a)(1)中“作為參與者”之后，插入“公眾公司會計監(jiān)察委員會的規(guī)定，其中所涉及的方面包括已注冊的會計師事務所和與此相聯(lián)的人”；
(B) 在(d)(1)中“作為參與者”之后，插入“公眾公司會計監(jiān)察委員會的規(guī)定，其中所涉及的方面包括已注冊的會計師事務所和與此相聯(lián)的人”；
(C) 在(e)(1)中“作為參與者”之后，插入“公眾公司會計監(jiān)管委員會的規(guī)定，其中所涉及的方面包括已登記的會計師事務所和與此相聯(lián)的人”；
(D) 在(f)部分“自律組織” 之后，插入 “或公眾公司會計監(jiān)察委員會”。
(3) 1934年的證券交易法的21C部分由本法案作出修訂，并在“政府證券經(jīng)銷商”后面增加了“注冊會計師事務所”(該術語由2002年薩班斯－奧克斯利法案的第二部分定義)。
(4) 1934年的證券交易法的12(i)部分由本法案做出如下修訂：
(A) 用“10A(m)和12部分”替換“12部分”；
(B) 用“及本法案的16部分及2002年薩班斯－奧克斯利法案的第302、303、304、306、401(b)、404、406和407部分”替換“及16部分”。
(c) SEC權力的作用——在本法案和委員會章程中，沒有任何條款會被解釋為削弱和限制委員會如下權力：
(1) 在執(zhí)行證券法方面，SEC的職權是監(jiān)管會計執(zhí)業(yè)人員，會計師事務所，或與上述事務所相關聯(lián)的人員；
(2) 對準備和發(fā)布審計報告，或其他可適用的法律， SEC的職權是依據(jù)的證券法律、規(guī)定、規(guī)章的其他條款，為會計或?qū)徲媹?zhí)業(yè)或?qū)徲嫪毩⑿栽O置標準；或
(3) SEC能夠?qū)θ魏巫�冊會計師事務所以及任何與該所相關聯(lián)的人員主動進行法律的、行政的或監(jiān)管方面的制裁。