公司備存重要控制人登記冊(cè)（簡(jiǎn)稱SCR）

2018年3月1日起開(kāi)始實(shí)施《2018年公司（修訂）條例》公司備存重要控制人登記冊(cè)（簡(jiǎn)稱SCR）,具體規(guī)定：所有在香港成立的公司都需要對(duì)重要控制人進(jìn)行登記在冊(cè)，登記在冊(cè)事項(xiàng)內(nèi)容必須建冊(cè)并存于注冊(cè)辦理處地址或者香港指定地址，政府執(zhí)法人員將隨時(shí)進(jìn)行查閱。

凡未履行上述責(zé)任，即屬刑事罪行，相關(guān)公司會(huì)收到相應(yīng)罰款，望各位客戶予以重視！對(duì)于已經(jīng)擁有香港公司或即將注冊(cè)香港公司的新老客戶，請(qǐng)盡快聯(lián)系我司顧問(wèn)及時(shí)備存重要控制人登記冊(cè)，以規(guī)避罰款和不便，也請(qǐng)各位客戶放心，近期將一一通知及協(xié)助各位客戶朋友完成香港公司重要控制人登記事宜。

《修訂條例》的新規(guī)定
1. 為了提升法團(tuán)實(shí)益擁有權(quán)的透明度，以履行香港的國(guó)際責(zé)任， 經(jīng)修訂的《公司條例》（第 622 章）規(guī)定在香港成立為法團(tuán)的公司須取得和保存實(shí)益擁有權(quán)的最新資料，以備存「重要控制人登記冊(cè)」，供執(zhí)法人員查閱。

2. 《修訂條例》要求公司須以英文或中文備存重要控制人登記冊(cè)（下稱「登記冊(cè)」），當(dāng)中載有其重要控制人（包括須登記人士及須登記法律實(shí)體）的所須詳情。登記冊(cè)須備存於公司的註冊(cè)辦事處，或在香港的某指明地方。

 3. 舉例而言，如一間公司只有一名股東陳大大，他實(shí)益擁有該公司 100%的股份，陳先生的詳情須記入該公司的重要控制人登記冊(cè)。

4. 公司須採(cǎi)取合理步驟，以確定其重要控制人。有關(guān)步驟包括檢視 公司的成員登記冊(cè)、組織章程細(xì)則、股東協(xié)議或其他相關(guān)協(xié)議，以及向 任何已知悉或有合理因由相信是（1）重要控制人的人士或（2）知道重要控制人身分的人士發(fā)出通知。通知的收件人須確認(rèn)或提供（視乎情況而定） 所要求有關(guān)重要控制人的詳情。

 5. 符合成為重要控制人的條件：
 ①任何人士如符合下述5個(gè)條件中的1個(gè)或以上條件，即對(duì)公司有重大控制權(quán)：
該人直接或間接持有該公司25%以上的已發(fā)行股份；或如該公司沒(méi)有股本，該人直接或間接持有分?jǐn)傇摴��?5%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤(rùn)的權(quán)利；
Ÿ② 該人直接或間接持有該公司25%以上的表決權(quán)；
③該人直接或間接持有委任或罷免該公司董事局的過(guò)半數(shù)董事的權(quán)利；
④該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制；
⑤該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)某信託或商號(hào)的活動(dòng)發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該信託或商號(hào)並不是法人，但該信託的受託人或商號(hào)的成員，就該公司而言符合首4個(gè)條件中的任何1個(gè)條件。)
 6. 須登記人士的所需詳情，須於全部詳情獲須登記人士提供或確認(rèn) 後 7 日內(nèi)記入重要控制人登記冊(cè)；而須登記法律實(shí)體的每項(xiàng)所需詳情，須 在公司得知該項(xiàng)詳情後 7 日內(nèi)記入登記冊(cè)。

7. 公司須指定一名代表?yè)?dān)任聯(lián)絡(luò)人，向執(zhí)法人員提供與登記冊(cè)有關(guān)的資料和協(xié)助。公司的指定代表必須是該公司的股東、董事或僱員，而且必須是居於香港的人士；公司亦可委任會(huì)計(jì)專業(yè)人士、法律專業(yè)人士或信託或公司服務(wù)持牌人為指定代表。指定代表的資料亦須記入重要控制人登 記冊(cè)。
 8.如公司沒(méi)有遵從規(guī)定備存重要控制人登記冊(cè)，該公司及其每名責(zé) 任人可在定罪後各被處罰款最高 25,000 元，及另每日各被處罰款 700 元。

 9. 有關(guān)備存重要控制人登記冊(cè)的新規(guī)定，適用於所有根據(jù)《公司條例》成立的公司，包括股份有限公司、擔(dān)保有限公司及無(wú)限公司。凡有股 份在香港交易所上市的公司，均獲豁免遵守上述規(guī)定。
 10. 修訂指明表格 NR2
 表格 NR2「登記冊(cè)及公司紀(jì)錄備存地點(diǎn)通知書(shū)」將會(huì)修訂，以供 申報(bào)備存重要控制人登記冊(cè)的地點(diǎn)。

備存重要控制人登記冊(cè)

關(guān)于重要控制人登記冊(cè)常見(jiàn)問(wèn)題
一、公司該採(cǎi)取甚麼行動(dòng)以確定其重要控制人？
公司須採(cǎi)取合理步驟，以確定其重要控制人。有關(guān)步驟包括檢視公司的成員登記冊(cè)、組織章程細(xì)則、股東協(xié)議或其他相關(guān)協(xié)議，以及向任何相信已知悉或有合理因由相信是(1)重要控制人的人士或(2)任何相信或有合理因由相信是知道重要控制人身分的人士發(fā)出通知。
二、假如公司沒(méi)有重要控制人，是否須要備存重要控制人登記冊(cè)？
須要。如公司知道該公司沒(méi)有重要控制人，公司須在重要控制人登記冊(cè)註明此事。
三、甚麼是指定代表？誰(shuí)可擔(dān)任指定代表？
每間公司須指定最少一名人士為公司代表，以就公司的重要控制人登記冊(cè)有關(guān)事宜向執(zhí)法人員提供協(xié)助。
公司的指定代表須由以下任何一類人士擔(dān)任：該公司的股東、董事或僱員，而且必須是居於香港的自然人；或會(huì)計(jì)專業(yè)人士、法律專業(yè)人士或信託或公司服務(wù)持牌人。
四、公司須於何處備存其重要控制人登記冊(cè)？
重要控制人登記冊(cè)可備存於公司的註冊(cè)辦事處；或香港的任何其他地方。
五、我是否須向公司註冊(cè)處申報(bào)重要控制人登記冊(cè)的備存地點(diǎn)？
除非重要控制人登記冊(cè)備存在公司的註冊(cè)辦事處，公司必須在重要控制人登記冊(cè)首次在有關(guān)地方備存後，或在備存的地方有任何更改後的15日內(nèi)，交付指明表格NR2予處長(zhǎng)登記。
不過(guò)，如現(xiàn)有公司的重要控制人登記冊(cè)備存於該公司的成員登記冊(cè)所備存的同一地方，則無(wú)須將其重要控制人登記冊(cè)的備存地點(diǎn)通知處長(zhǎng)。
六、我的公司的重要控制人登記冊(cè)備存於註冊(cè)辦事處，我是否須要以表格NR2向公司註冊(cè)處申報(bào)登記冊(cè)的備存地點(diǎn)？
不須要。
七、哪些執(zhí)法人員可查閱重要控制人登記冊(cè)？
下述機(jī)構(gòu)的執(zhí)法人員可查閱重要控制人登記冊(cè)：
公司註冊(cè)
處香港海關(guān)
香港金融管理局
香港警務(wù)處
入境事務(wù)處
稅務(wù)局
保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管局
廉政公署
證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)
本文出自香港政府網(wǎng)站：https://www.cr.gov.hk/tc/scr/index.htm

辦理重要控制人登記冊(cè)備存（SCR）--所需提供資料
 1、所有董事及成員的高清掃描件身份證明文件（若成員或董事為法團(tuán)則須提供法團(tuán)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，若為海外公司（還須提供注冊(cè)代理人證明信COI）,同時(shí)須提供該法團(tuán)的法定代表人的身份證明文件）以及各成員持有股份比例。
2、提供最新且正確有效的董事及成員及秘書(shū)資料，例如NNC1及NAR1（若有ND2A和NR1和轉(zhuǎn)股文件/ND2B或者任何資料詳情變更文件均要一并提供）掃描件及有效期內(nèi)的BR。
 3、須提供該重要控制人的姓名、地址、身份證號(hào)碼、成為控制人的日期以及對(duì)公司所施加的控制的性質(zhì)等詳細(xì)數(shù)據(jù)以及成為重要控制人的生效日期以及制定代表人的正確香港地址、中英文名及香港電話&FAX。